Остатки средств на синтетических счетах по данным главной книги на начало месяца:
| Номер счета
| Наименование счета
| Сумма, р.
|
|
| Основные средства
| 7970АБВ
|
|
| Амортизация основных средств
| 3390АБВ
|
|
| Нематериальные активы
| 52АБ
|
|
| Амортизация нематериальных активов
| 16АБ
|
|
| Вложения во внеоборотные активы
| 761АБ
|
|
| Материалы
| 25405А
|
| 10.1
| Основные материалы
|
|
|
| Отклонения в стоимости материальных ценностей
| 27АБВ
|
| 16.1
| Отклонения в стоимости основных материалов
|
|
|
| НДС по приобретенным ценностям
| 125АБ
|
|
| Вспомогательные производства
|
|
| 23.1
| Котельная
| -
|
| 23.2
| Ремонтно-механический цех (РМЦ)
|
|
|
|
|
Окончание
|
|
|
|
|
|
| Обслуживающие производства
|
|
|
| Готовая продукция
| 75АБВ
|
|
| Касса
|
|
|
| Расчетный счет
| 450АБВ
|
|
| Финансовые вложения
| 53АБВ
|
| 58.3
| Предоставленные займы
|
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
| Расчеты по налогам и сборам
| 225АБ
|
| 68.1
| НДС
|
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| 163А
|
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| 179АБ
|
| 71Дт
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
| 76Дт
| Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами
| 186АБ
|
|
| Уставный капитал
| ?
|
|
| Резервный капитал
| 125АБВ
|
|
| Добавочный капитал
| 178АБ
|
|
| Нераспределенная прибыль
| 6707В
|
| 84.2
| Нераспределенная прибыль прошлых лет
|
|
|
| Резервы предстоящих расходов
|
|
| 96.1
| Резерв на ремонт основных средств
|
|
| 96.2
| Резерв предстоящей оплаты отпусков
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
| 37АБВ
|
| | | | |
Расшифровка остатка по счету 10.1 «Основные материалы»
| № п/п
| Наименование материалов
| Кол-во, ед.
| Цена, руб/ед.
| Сумма, руб.
|
| 1.
| Материал А
|
|
| 80 000
|
| 2.
| Материал Б
|
|
| 90 000
|
| Итого:
| 170 000
|
Расшифровка остатка по счету 16.1 «Отклонения в стоимости основных материалов»
| № п/п
| Наименование материалов
| Отклонение
(«-» -экономия/
«+» - перерасход), руб.
|
| 1.
| Материал А
| + 7000
|
| 2.
| Материал Б
| + 8000
|
| Итого:
| 15 000
|
Расшифровка остатка по счету 43 «Готовая продукция»
| № п/п
| Наименование изделия
| Кол-во, ед.
| Себестоимость ед.
| Сумма, руб.
|
| 1.
| Изделия заказа №1
| -
| -
|
|
| 2.
| Изделия заказа №2
|
| ?
| 75 АБВ
|
| Итого:
| 75 АБВ
|
Расшифровка остатка по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| № п/п
| Поставщик/ подрядчик
| Сумма задолженности, руб.
|
| 1.
| ООО «Водоканал»
| 40 000
|
| 2.
| ООО «АЛГА»
| 16 405
|
| 3.
| ОАО «Арно»
| 22 000
|
| Итого:
|
|
2015-02-18
435
